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　　美国证券交易委员会(SEC)要求麦格理投资管理商业信托公司(MIMBT)为欺诈行为支付近8000万美元。

　　美国证券交易委员会认定，MIMBT违反了1940年《投资顾问法》和1940年《投资公司法》部分条款的反欺诈和合规规定。

　　SEC迈阿密地区办公室主任Eric I. Bustillo表示:“令人担忧的是，一家受托人利用其提供建议的零售共同基金进行非法交叉交易，以减轻其对基金资产的高估。”“利用第三方定价服务并不会否定投资顾问对资产进行准确估值的义务。”

　　SEC迈阿密地区办事处的调查发现，这家咨询公司违反了多项法规。

　　根据该报告，从2017年1月到2021年4月，MIMBT管理着绝对回报抵押贷款支持证券策略，“这是一种固定收益投资策略，主要投资于抵押贷款支持证券、cmo和国债期货。”这包括成千上万个规模较小的CMO头寸，这些头寸的交易价格低于市场上规模较大的头寸。

　　MIMBT使用软件对奇数批cmo进行估值，而这些软件并没有为它们提供单独的估值。他们使用了这个汇总数据，证交会发现这些数据被夸大了，并以这些标价出售。调查发现，这导致MIMBT“夸大了持有被高估cmo的客户账户的表现”，并在此过程中引起了政府监管机构的愤怒。

　　SEC的调查还发现，在一个案例中，“MIMBT在一个销售账户和11只零售共同基金之间执行了465笔高于独立当前市场价格的内部交叉交易。这些交易导致零售共同基金吸收了本应由市场出售账户承担的损失。

　　MIMBT还安排了大约175笔交易商介入的交叉交易，在这些交易中，MIMBT暂时将奇数手CMO头寸出售给第三方经纪交易商，然后回购这些头寸，分配给一个或多个关联客户账户，为在流动性不足的市场中赎回的投资者提供流动性，通常价格高于市场价格。”

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